شرح طريقة حساب هامش الربح في البنوك هي المؤسسات المالية التي تغذي شرايين الاقتصاد المختلفة وفق استراتيجيات تعتمد على تقديم الخدمات المصرفية التي تعود بالنفع على العملاء سواء كانوا شركات أو أفراد، مع ضمان ربح معين للبنك، ومن خلال موقع مرج 3 من خلال سطور مقالتنا سنكتب لكم طرق حساب هامش الربح في العديد من الخدمات المصرفية.

مفهوم هامش الربح

إذا كنت تبدأ مشروعًا بهدف جني الأموال، فعليك القلق بشأن ربح ذلك المشروع ومقاييس نجاحه، وربما يكون المؤشر الرئيسي لذلك هو ما يعرف بهامش الربح، وهو مقياس لـ ربحية النشاط التي يتم الحصول عليها من خلال معرفة صافي الربح كنسبة مئوية هي عندما يتقاطع هامش الربح مع الإيرادات التي تحتفظ بها الشركة في أرباحها، مع العلم أن هناك ثلاثة أنواع من هوامش الربح، والتي تنعكس في ما يلي إجمالي الربح، صافي الربح وربح التشغيل، ويمكن حساب كل نوع من الأنواع الثلاثة بقسمة الربح (الدخل مطروحًا منه التكاليف) على المبيعات ثم الضرب. هذا الرقم هو 100 للحصول على النسبة المئوية لهامش الربح في النهاية. [1]

راجع أيضًا كيفية حساب النسبة المئوية للمبيعات

كيفية احتساب هامش الربح في البنوك

تعد البنوك جزءًا مهمًا من الاقتصاد لأنها تقدم خدمات حيوية للأفراد أو الشركات لأنها توفر مكانًا آمنًا لتخزين الأموال عبر مجموعة من الحسابات، على سبيل المثال الحساب الشخصي وحساب التوفير وشهادات الإيداع والخدمات المصرفية الروتينية مثل إجراء الإيداعات والسحب يكون قادرًا على القيام بالأشياء وكتابة الشيكات ودفع الكمبيالات بالإضافة إلى توفير المال وكسب الفائدة من خلال الاستثمارات الخاصة.

تعتمد استراتيجية الفوز للبنوك على استخدام الأموال المودعة – النقدية قصيرة الأجل – لإقراض الآخرين للديون طويلة الأجل مثل قروض السيارات، وبطاقات الائتمان، والرهون العقارية. وتساعد هذه العملية على توفير السيولة في السوق التي هي أموال لإنشاء و الحفاظ على الاستمرارية.

يقوم بذلك عن طريق فرض فائدة على القروض الممنوحة للمقترضين أعلى مما تدفعه للمدخرين على القروض التي تحقق ربحًا بنسبة 5٪، وتجدر الإشارة إلى أن هناك عدة أنواع مختلفة من أنماط الفائدة المصرفية التي سنتعرف عليها لاحقًا. . [2]

الميزانية العمومية للبنوك

بطبيعة الحال، تختلف الميزانية العمومية للبنوك عن تلك الخاصة بالشركات، وعلى الرغم من أن هامش الربح في كلا المؤسستين يتم حسابه عن طريق خصم إجمالي المطلوبات من إجمالي الأصول، إلا أن هناك العديد من الاختلافات بين أصول والتزامات البنوك وأصول الشركات، في نوع وشرح طريقة المحاسبة، بقدر ما تحتوي قيم الميزانية العمومية للبنك عادة على قيم عادلة تقريبية، مع مراعاة القروض والنقد والأوراق المالية، فإنها تستخدم أيضًا إلى حد كبير من قبل إدارة البنك للتحكم في الفائدة معدل المخاطر من خلال تنسيق مدة الأصول والخصوم، والمعروف أيضًا باسم تحليل الفجوة. [3]

راجع أيضًا الفرق بين الميزانية والميزانية

احتساب هامش الربح على القروض

تختلف أساليب البنوك في المحاسبة عن قروضها، والتي يتم تضمينها في إعداد ميزانيتها العمومية، كجزء أساسي من نمو القطاع المصرفي وكمؤشر قوي على صحة البنك والاقتصاد المحلي.

يشمل التمويل العقاري القروض المستخدمة لتطوير الأراضي أو شراء منزل أو عقار تجاري، بالإضافة إلى القروض الزراعية وقروض السيارات والقروض الشخصية، ولكن بشكل عام تعدل إدارة البنك تكوين القروض وفقًا للتوقعات الاقتصادية لأن أنواعًا معينة من القروض هي أكثر خطورة استنادًا إلى الإطار الاقتصادي السائد، يمكن أيضًا إجراء تحليل القيمة المعرضة للمخاطر في محفظة القروض عن طريق حساب إجمالي الخسائر المحتملة من محفظة القروض في ظل تطور معدل الفائدة، وفي أسوأ الأحوال ضمان توقع معين مدرج في الربح حساب الهامش في البنوك. [3]

حساب هامش الربح على الودائع المصرفية بفائدة

تشكل الودائع المصرفية والصناديق المقترضة الأخرى جزءًا كبيرًا من جانب المطلوبات من هوامش ربح البنوك، وبشكل عام، تمتلك الشركات ذمم دائنة تجارية عالية وقروض بنكية طويلة الأجل، لذلك تتنافس البنوك مع بعضها البعض على ودائع العملاء. سواء أكان أفرادًا أم شركات، وليس لديها سوى القليل من الديون التي تحمل فائدة أو ليس لديها أي ديون أخرى تحمل فائدة، حيث أن توزيعات الدخل الاستثماري مطروحًا منها الفائدة على الودائع هي مقياس مهم لمدى نجاح البنك في استثمار الأموال المتولدة من أنشطته الافتراضية لضمان هامش الربح المطلوب .[3]

راجع أيضًا الفرق بين البنك والبنك

حساب هامش الربح حسب أنواع الفوائد البنكية

عند إيداع الأموال في أحد البنوك، يمكن تعريف الفائدة ببساطة على أنها مقدار الأموال التي تكسبها كنسبة مئوية من المبلغ المودع، والأرصدة التي تدفعها بأموال البنك، والتي يتم التعبير عنها عادةً كنسبة مئوية سنوية، والفائدة المصرفية من ثلاثة أنواع، لكل منها إستراتيجية محددة لحساب الأرباح، وهي الفائدة البسيطة، والفائدة المتراكمة، والفائدة المركبة. [4]

مفهوم المصلحة البسيط

يتم تعريف هذا النوع من الفائدة على أنه مقدار الفائدة المستحقة على القرض أو الوديعة على أساس المبلغ الأساسي غير المدفوع، وبعبارة أخرى، يمكن القول أن الفائدة لا تضاف إلى قيمة المبلغ الأصلي إذا استمر الاستثمار لمدة عدة سنوات، ولكن يتم احتساب الفائدة لكل سنة، ثم يتم احتساب أسعار الفائدة لجميع سنوات الاستثمار ؛ نظرًا لأن الفائدة البسيطة لا تتضاعف، فهذا يعني أن صاحب الحساب لا يتلقى سوى الفائدة على رأس المال ولا يتعين على المقترض دفع الفائدة المستحقة بالفعل.

حاسبة بسيطة لهامش الربح

يمكن حساب هامش ربح الفائدة البسيط باستخدام العلاقة الحسابية التالية

  • الفائدة البسيطة = رأس المال × الفائدة السنوية × عدد سنوات الائتمان

على سبيل المثال، إذا اقترض شخص ما 5000 دولار بفائدة سنوية 4٪، وكانت مدة السداد 5 سنوات، فإن الفائدة بموجب العلاقة السابقة هي 1،000 دولار، أي 20 دولارًا سنويًا. [4]

مفهوم الفائدة المتراكمة

بالطبع، بينما يأخذ المقترض قرضًا من أحد البنوك، يجب عليه سداد القرض على شكل أقساط أو أقساط شهرية حتى يتم سداد الدين، لكن هذه المؤسسات المالية تفرض على المقترض تكاليف إضافية لإقراض المال، أي بنك الفائدة معروف.

تعتمد الفائدة المستحقة على معدل الفائدة المطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق، وكذلك اعتمادًا على نوع القرض، قد يختلف هيكل سداد القرض قليلاً نظرًا لأن الفائدة المتراكمة هي أحد مكونات إجمالي مدفوعات القرض على الفائدة معدل ومبلغ القرض الإجمالي في البداية، ولكن مع ارتفاع سعر الفائدة، ترتفع أسعار الفائدة شهريًا، وكذلك معدل الفائدة لقرض أصغر مع زيادة رصيد الائتمان بنفس معدل الفائدة.

حساب هامش الربح مع الفوائد المتراكمة

الفائدة المتراكمة هي الفوائد المستحقة غير المدفوعة حتى نهاية المدة، إذا كان القرض يتطلب دفعات شهرية، يتم احتساب الفائدة بالتناسب على مدار الشهر.

على سبيل المثال، إذا كان مبلغ الفائدة الشهرية هو 30 دولارًا، فستتراكم الفائدة على القرض بقيمة 1 دولارًا أمريكيًا كل يوم وستكون الدفعة مستحقة في نهاية الشهر. بمجرد أن تصل إلى 30 يورو. [5]

مفهوم الفائدة المركبة

هي الفائدة على القرض أو الوديعة التي يتم احتسابها على أساس الفائدة الأساسية والمتراكمة من الفترات السابقة بحيث يزيد المبلغ بشكل أسرع من الفائدة البسيطة، ويعتمد معدل تراكم الفائدة المركبة على تكرار التفاقم، لذا فكلما طالت الفترة، زادت الفائدة المركبة، ولأن القيمة الزمنية للنقود يمكن أن تولد عوائد إضافية إيجابية على أساس الأصل الأولي، والذي يشار إليه أحيانًا باسم “معجزات الفائدة”.

حاسبة هامش الفائدة المركبة

تعني الفائدة المركبة أساسًا “الفائدة على الفائدة” حيث لا تظل مدفوعات الفائدة ثابتة ولكنها تتغير بشكل دوري، وعلى عكس الفائدة البسيطة التي تعتمد فقط على المبلغ الأساسي غير المدفوع، فإن الفائدة المركبة تستند إلى رأس المال والفائدة المكتسبة سابقًا.

على سبيل المثال، إذا اقترض شخص ما 1000 دولار من بنك يقدم فائدة 2٪ وله فائدة مستحقة قدرها 100 دولار، فستكون الفائدة لهذا العام 22 دولارًا لأن الفائدة على رأس المال (1000 دولار) والفائدة المستحقة (100 دولار) ) ما مجموعه 1000 دولار. [6]

وهنا وصلنا إلى نهاية رحلتنا في مقالنا طرق حساب هامش الربح في البنوك الذي يشرح المفهوم العام لهامش الربح وشرح طريقة احتسابه ضمن استراتيجيات تقديم الخدمات المصرفية والفوائد. إلى جانب ة الميزانيات العمومية للبنوك التي قد تهم الكثير من قرائنا الأعزاء.